Rürup-Rente (Basisrente) — für wen lohnt sie sich?

Die Rürup-Rente (offiziell: Basisrente) ist die steuerlich stärkste Form der privaten Altersvorsorge — aber sie ist nicht für jeden geeignet. Wer profitiert wirklich? Und wo liegen die Grenzen?

Kurz erklärt: Was ist die Rürup-Rente?

Die Rürup-Rente gehört zur Schicht 1 der Altersvorsorge (wie die gesetzliche Rente) und wurde 2005 speziell für Selbstständige und Freiberufler eingeführt, die keine gesetzliche Rentenversicherung haben.

Kernprinzip: Du zahlst Beiträge ein, die du zu 100 % steuerlich absetzen kannst (seit 2023). Im Gegenzug wird die Rente im Alter nachgelagert besteuert.

• Maximaler Abzugsbetrag 2026: 30.826 € (Ledige) / 61.652 € (Verheiratete), abzüglich der Beiträge zur gesetzlichen Rente — der Betrag wird jährlich angepasst.

• Versteuerung im Alter: Wer 2026 in Rente geht, versteuert 84 % der Rürup-Rente. Der Besteuerungsanteil steigt seit 2023 um 0,5 Prozentpunkte pro Jahr und erreicht 2058 die 100 %.

Wie funktioniert der Steuervorteil?

Fazit: Je höher dein Steuersatz heute und je niedriger im Alter, desto größer der Vorteil. Daher ist Rürup besonders attraktiv für Gutverdiener und Selbstständige mit hohem Grenzsteuersatz.

Für wen lohnt sich Rürup?

✅ Besonders geeignet für:

• Selbstständige und Freiberufler ohne gesetzliche Rentenversicherungspflicht — Rürup ist oft die einzige steuerlich geförderte Basisvorsorge

• Gutverdiener (Angestellte) die den § 10-Absetzrahmen über die GRV hinaus ausschöpfen wollen

• Personen mit hohem Grenzsteuersatz (42–45 %) — maximaler Steuerhebel

• GGF und Gesellschafter die steueroptimiert für sich selbst vorsorgen wollen

❌ Weniger geeignet für:

• Geringverdiener mit niedrigem Steuersatz — der Steuervorteil ist gering, und die Versteuerung im Alter frisst den Vorteil auf

• Junge Selbstständige mit unklarer Einkommenssituation — Rürup bindet Kapital langfristig

• Wer Flexibilität braucht — Rürup ist nicht kündbar, nicht beleihbar, nicht vererbbar (mit Ausnahmen) und nicht kapitalisierbar

Die Spielregeln

Was Rürup kann:

• ✅ 100 % steuerlich absetzbar (Sonderausgabenabzug)

• ✅ Insolvenzgeschützt — Rürup-Vermögen ist in der Ansparphase bei der Grundsicherung (früher Bürgergeld) in der Regel geschützt und weitgehend pfändungsgeschützt

• ✅ Lebenslange Rente — garantierte Auszahlung bis zum Tod

• ✅ Hinterbliebenenrente möglich (Ehepartner, Kinder bis 25) — muss im Vertrag vereinbart werden

• ✅ Flexible Beitragszahlung — Einmalzahlungen, monatliche Beiträge oder Zuzahlungen möglich

• ✅ Kombination mit BU möglich — Rürup + Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung (BUZ) macht auch die BU-Beiträge steuerlich absetzbar (unter bestimmten Bedingungen). Unsere Linie: Absicherung und Sparen in der Regel trennen — eine eigenständige BU bleibt flexibler, wenn sich beim Sparen etwas ändert.

Wo Rürup Grenzen hat:

• ❌ Keine Kapitalauszahlung — nur lebenslange Rente (keine Einmalauszahlung des Guthabens)

• ❌ Nicht kündbar — du kannst den Vertrag beitragsfrei stellen, aber nicht auflösen und das Geld zurückbekommen

• ❌ Nicht vererbbar (ohne Hinterbliebenenrente) — stirbst du vor Rentenbeginn ohne vereinbarte Hinterbliebenenrente, verfällt das Kapital zugunsten der Versichertengemeinschaft

• ❌ Nicht beleihbar, nicht übertragbar, nicht pfändbar (für Gläubiger)

• ❌ Frühestens ab 62 auszahlbar (Verträge ab 2012)

Produktvarianten

Rürup gibt es in verschiedenen Produkthüllen:

Rürup vs. andere Vorsorgewege

Hinweis: Die steuerlichen Rahmenbedingungen — Höchstbeträge und Besteuerungsanteil — ändern sich regelmäßig. Die genannten Werte gelten für 2026 und sind eine fachliche Einordnung. Die verbindliche steuerliche Einschätzung gibt dir deine Steuerberatung; den Kontakt vermitteln wir gerne.

So hilft FYNGO

Rürup ist ein starkes Werkzeug — aber nur, wenn es zum Gesamtbild passt. Wir helfen bei:

• Bedarfsanalyse: Lohnt sich Rürup für deine Steuersituation? Oder ist ein ETF-Depot / bAV / Riester besser?

• Produktauswahl: Klassisch, fondsgebunden oder Hybrid? Welcher Anbieter hat die besten Konditionen?

• Rürup + BU: Macht die Kombination steuerlich Sinn für dich?

• Steueroptimierung: Wie viel solltest du einzahlen, um den maximalen Steuerhebel zu nutzen?

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